Změny ohledně oznámení kontaktní osoby dle AML zákona

Dne 01.02.2025 nabylo účinnosti novelizované znění ustanovení § 22 zákona č. 253/2008 Sb. (AML zákon). Toto ustanovení se týká povinnosti oznámit kontaktní osobu Finančnímu analytickému úřadu (FAÚ). Změny spočívají v následujícím:

• Rozšíření poskytovaných informací – Nyní jste jako povinná osoba povinni informovat FAÚ také o době, kdy se lze s kontaktní osobou spojit (tato doba musí být v souladu s dobou, kdy provádíte obchody).
• Způsob oznámení – Nově jste také povinni provést oznámení kontaktní osoby prostřednictvím datové schránky, a to výhradně ve formátu a struktuře stanovené vyhláškou Ministerstva financí č. 420/2024 Sb., tedy na předepsaném formuláři.

Kontaktní osobu za Vaši realitní kancelář musíte FAÚ oznámit uvedeným způsobem,
i pokud jste již v minulosti oznámení kontaktní osoby provedli. Povinnost oznámit kontaktní osobu dle nového režimu musíte splnit ve lhůtě 30 dní od účinnosti novely, tj. do dne 03.03.2025.Pro oznámení kontaktní osoby je na webových stránkách FAÚ zveřejněn interaktivní formulář.

Oznámení kontaktní osoby by měly povinné osoby věnovat patřičnou pozornost, protože za jeho nesplnění může FAÚ uložit pokutu až do 10.000.000,- Kč.

Pro ARK ČR připravil
JUDr. Daniel Fridrich
Advokát
NIRRIS s.r.o., advokátní kancelář